七、资产净值计算和会计核算

具体订明下列事项：

（一）基金资产净值及基金单位每份资产净值计算和复核的完成时间及

程序；

（二）基金托管人和基金管理人按各自职责建立基金帐册并定期对帐的事宜，以及基金财务报表编制和复核的时间、程序。