三、专业银行的负债

专业银行负债是指专业银行以负债形式所形成资金来源的业务。我国专业银行的负债主要包括存款、借款、发行金融债券和自有资金。

（一）存款。

存款是专业银行的主要负债业务，它形成专业银行的主要资金来源。在“实贷实存”的信贷资金管理体制下，专业银行多吸收存款，则可以多发放贷款。因此，它对于专业银行来说具有特别重要的意义。马克思曾说，对银行来说具有最重要意义的始终是存款。

专业银行的存款按照期限划分，可分为定期存款与沽期存款。定期存款在存入银行时预先约定期限，存款人到期才能提取；活期存款在存入银行时没有约定期限，存款人随时可以提取。如果按照存款性质划分，则可划分为企业存款、城镇居民储蓄存款、农村存款和外汇存款。

（二）专业银行的借款。

专业银行的借款是指专业银行借入款项，以补充银行资金不足，形成其资金来源的一项负债业务。

专业银行的借款主要有下列渠道：

向中国人民银行借款。中国人民银行作为我国中央银行，它是银行中的银行，是最后贷款者。当专业银行资金周转发生困难时，可以向中国人民银行借款，以补充其资金不足。这种借款对于专业银行来说是负债业务。而对于中央银行来说则是资产业务，因此，专业银行向中央银行借款的种类和中央银行对专业银行的贷款种类具有对应关系。
银行同业拆借。这是指专业银行之间的互相借款。为了调动各级专业银行的积极性，灵活融通资金，专业银行除向中央银行借款外，尚可通过银行同业拆借，从其他专业银行临时借入资金。通过同业拆借所借入的资金，主要用于短期资金周转的需要。拆借的期限和利率由双方银行商定，期限一般最长不超过四个月，利率略高于同等期限的人民银行借款。
国际金融市场借款。随着我国实行对外开放政策，各专业银行都积极开始办理外汇业务，为了引进外资，解决专业银行外汇资金不足的困难，专业银行则可在国际金融市场进行借款，从而增加其资金来源。

（三）发行金融债券。

专业银行通过发行金融债券向社会筹集资金，从而可以增加银行资金来源。近几年以来，各专业银行都发行了一定数量金融债券，由此筹集了相当数量的社会闲置资金，它对于各专业银行弥补信贷收支缺口，支持城镇集体企业和乡镇企业发展生产，以及为国家重点建设项目聚集资金发挥了重要作用。

专业银行发行金融债券，需要摸清情况，根据资金需求，以及发行债券地区实际的合理需要，按量出为入的原则编制发行额度计划，由专业银行总行和人民银行总行核批发行。金融债券只限于个人购买，到期还本付息，逾期不另计息，不能提前兑现。金融债券的利率应略高于同期储蓄存款的利率，对于三年以上的金融债券应采取保值措施。