四、银行对企业的信贷管理体制

在高度集中的经济管理体制下，银行对企业的信贷管理主要是实行资金供给制，随着信贷管理体制改革，逐步改变资金供给制情况，使银行信贷管理体制发生很大变化。

我国近几年银行对企业信贷管理体制的改革，主要包括下列内容。

（一）扩大贷款范围，拓宽贷款对象。

在银行信贷体制改革以前，银行主要对国营和集体企业发放临时性、季节性的超定额流动资金贷款，贷款对象和范围狭小。随着银行信贷体制改革， 贷款对象和范围都已经扩大。贷款对象突破国营和集体企业的局限，开始对各种经济形式和个体经济发放贷款；银行不仅对企业的临时性和季节性的流动资金需要发放贷款，而且对企业正常、合理的经常性流动资金需要也发放贷款，贷款突破流动资金范围，进入固定资产投资领域；银行除对物质生产领域发放贷款外，还对非物质生产领域，如科技、文教、卫生、服务等行业发放贷款。

（二）改革银行信贷管理制度，提高资金使用效益。

这些改革主要包括：根据经济效益，贷款实行“区别对待，择优扶植” 的供应方针；按照社会需要，贷款实行“以销定贷”，促使企业生产更好地与市场销售挂钩；根据企业经营好坏，在利息政策上，实行浮动利率和罚息制度等。

（三）信贷业务形式多样化。

信贷体制改革以前，信贷业务形式单一，吸收社会闲置资金只是依靠存款，而存款方式也极为单调：资金分配只是通过信用贷款方式进行，没有其他资金运用形式，随着银行信贷体制改革，为适应搞活经济和灵活融通资金的需要，信贷业务形式日益多样化，在筹措资金方面，除了运用传统的存款方式以外，近几年又通过发行金融债券，进行银行同业拆借，开办信托存款业务等方式，广泛筹集资金。在信贷资金运用方面，信用贷款仍然是资金运用的主要形式，此外，又陆续办理票据承兑和贴现，开办抵押贷款业务，进行金融投资，办理信托和委托贷款等多种业务，银行信贷业务形式多样化，

适应经济体制改革的要求，促进了经济发展。

（四）初步改革了利率制度。

长期以来，我国银行的存贷款利率存在利率偏低、档次过少、各级银行在利率方面缺少自主权等问题，影响利率经济杠杆作用的发挥。为了充分发挥利率调节经济的杠杆作用，在信贷体制改革过程中，相应改革了利率制度， 首先，根据经济发展的客观需要，调高了利率水平，提高企业利息支出在其全部利润中的比重，有利于通过利率影响企业经济利益，发挥调节经济的杠杆作用；其次，增加利率档次，实行差别利率，支持国民经济薄弱环节和市场紧缺的短线产品的生产；再次，根据企业经营管理和有关经济指标的完成情况，赋予各级银行在一定幅度内的利率浮动权，实行浮动利率，有利于促进企业改善经营管理，加强经济核算；最后，对企业不合理资金占用实行加息和罚息制度，促进企业处理积压物资，清理挤占挪用，加速流动资金周转。

（五）扩大银行贷款自主权。

贷款是银行的主要资产业务，贷款权限应属于银行，但长期以来，由于行政干预盛行，影响银行贷款自主权，加以贷款用途由计划严格控制，也限制银行贷款权限。随着经济体制和政治体制改革，强调党政、政企分开，行政干预相对减少，从而扩大了银行贷款自主权；在银行计划体制方面，主要实行指导性计划，不同用途的贷款资金，银行有权自行调剂使用，再加以银行多吸收资金可以多发放贷款，这在一定程度上都扩大了银行贷款自主权。

（六）初步建立银行经济信息网络。

为了更有效地支持经济发展，充分发挥银行调节经济的作用，自经济体制改革以来，银行非常重视深入经济，注意科学技术发展动态，广泛开展市场调查，进行经济预测，初步形成银行经济信息网络，积累了大量经济信息， 为国家制定宏观经济决策和企业制定微观经济决策提供重要依据。

通过上述改革，有利于逐步改变银行对企业实行资金供给制，企业吃银行大锅饭的局面，建立一种新型的银行和企业之间作为平等法人之间的资金往来关系。