现金流量表

编制单位：××公司 19×1 年度 单位：元

项 目 行次

一、经营活动产生的现金流量：

金 额

销售商品、提供劳务收到的现金

1

 1181000

收到增值税销项税额

2

 161500

现金收入小计

3

 1342500

购买商品、接受劳务支付的现金

4

 349800

支付给职工以及为职工支付的现金

5

 300000

支付的增值税款

6

 142466

支付的所得税款

7

 97089

支付的除增值税、所得税以外的其他税费

8

 2000

支付的其他与经营活动有关的现金

9

 70000

现金支出小计

10

 961355

经营活动产生现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

11

 381145

收回投资所收到的现金

12

 16500

分得股利或利润所收到的现金

13

 3000

处置固定资产而收回的现金净额

14

 300300

现金收入小计

15

 346800

购建固定资产所支付的现金

16

 451000

现金支出小计

17

 451000

投资活动产生的现金流量净额

18

 -104200

三、筹资活动产生的现金流量：

借款所收到的现金

19

 400000

现金收入小计

20

 400000

偿还债务所支付的现金

21

 1250000

偿付利息所支付的现金

22

 12500

现金支出小计

23

 1262500

筹资活动产生现金流量净额

24

 -862500

四、现金及现金等价物净增加额

25

 -585555

补充资料

  1. ．不涉及现金收支的投资和筹资活动

（本例中没有不涉及现金收支的投资和筹资活动）

  1. ．将净利润调节为经营活动现金流量净利润

金 额

237901

加：计提的坏帐准备或转销的坏帐

 900

固定资产折旧

 100000

无形资产摊销

 60000

待摊费用摊销

 100000

处置固定资产的收益

 -50000

固定资产报废损失

 19700

财务费用

 21500

投资收益

 -31500

存货减少

 5300

经营性应收项目的增加

 -49000

经营性应付项目的减少

 -52690

增值税净增加额

 19034

经营活动产生的现金流量净额

3 ．现金和现金等价物的净增加情况： 货币资金的期末余额

减：货币资金的期初余额

现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额现金和现金等价物的净增加额

381145

820745

1406300

0

0

-585555