现金及现金等价物

585555

经营活动现金收入：

经营活动现金支出

1 ．销售商品收到的现金(1)1201000

1 ．购买商品支付的现金

(2)844700
(6)— 20000

(12)— 90000

2 ．收到的增值税销项税额

(14)— 80000
和退回的增值税款(20)161500

(18)— 285000

(19)— 39900

2 ．支付给职工的现金

(18)300000

3 ．支付的增值税

(20)142466

4 ．支付的所得税

(20)97089
  1. ．支付的除增值税、所得税

以外的其他税费 (4)2000

  1. ．支付的其他与经营活动(3)20000 有关的现金

投资活动现金收入：

1 ．收回投资所收到的现金(7)16500

投资活动现金支出：

1 ．购建固定资产所支付

(5)158000

(11)— 900

(12)— 10000

(14)— 20000

(16)— 60000

(18)— 15000

(19)— 2100

  1. ．分得股利或利润收到的(7)30000 现金

  2. ．处置固定资产收回的现(9)300000 金

的现金 (13)101000

(15)350000

筹资活动现金收入：

(10)3000

筹资活动现金支出：

1 ．借款所收到的现金 (22)400000

现金流入 2089300

1 ．偿还债务所支付的现金(17)250000

(22)1000000

2 ．偿付利息支付的现金(21)12500

现金流出 2674855

现金流出净额 585555

第五步，根据大的“现金及现金等价物” T 形账户编制正式的现金流量表。