□资金流运行状态与功能状态分析

资金流的运行状态和功能状态反映在三个方面：流动性，即企业资金的供给与需要之间、筹措与使用之间的平衡能力；安全性，即企业现金支付能力和偿还能力；收益性，即企业资金的创利能力。