□临时贷款

临时贷款按季掌握，实行逐笔申请、逐笔核贷，企业必须按季编报借款

计划，并在用款前三天向银行提出申请，填写临时贷款申请表。

银行接到申请后，信贷员进行贷前调查，填写银行贷前调查资料表。临时贷款也实行三级审贷，其中信贷员审查工作主要有： 1．审查货款原因是否属实

根据企业近期购销计划完成情况和各项财务指标执行情况，弄清企业资金不足使用的主客观原因

1. 审查贷款用途

查验购进商品有无交易合同，是否适销对路；拟进商品加现有库存商品是否超过市场需求，货源是否可靠，进货渠道是否正当。

1. 审定贷不贷

根据调查和审查的材料，以及平常掌握的企业有关资料，结合信用评估等级和企业分类排队状况，确定贷还是不贷。

1. 确定贷款额度

临时贷款额度受可贷款指标和可作物资保证数的双重制约，具体计算公式是：

本季临时贷 = 本季计划 − 已贷商品周转

款可贷指标 贷款额度 贷款余额

可作物资 = 商品 + 委托银 + 业务周 − 不符合贷款条 −

保证数 资金 行收款 转金 件的商品金额

参加商品流转的自有 − 已贷商品周

及视同自有流动资金 转贷款余额

在可贷指标和可作物资保证数这两个因素中，按就低不就高的原则掌握临时贷款额度。在具体执行的过程中，可贷指标高于可作物资保证数，按可作物资保证数发放贷款；当可作物资保证数大于可贷指标时，只要商品适销对路，季末贷款能够压缩到指标以内，银行也给予支持。

1. 核定归还期限

临时贷款的还款时间按不同商品销售时间来确定，一般有两种计算方法。第一种，按单项商品销售收入计算还款期，公式是：

归还期限（天数）＝ 本次临时贷款额

本次贷款所购商品日平均销售额

这种方法适用于用贷款一次购进大量单项紧俏商品的情况。第二种，按综合商品销售收入计算还款期，公式是：

归还期限（天数）＝ 未到期临时贷款额＋本次临时贷款额

商品日平均销售额

这种方式适用于一次混合购进多种商品的情况。无论用何种方法确定归还期限，要注意的是，临时贷款还款期一般控制在三个月以内，最长不得超

过半年。

临时贷款经银行审批同意，发放出去后，信贷员要建立分户台帐，逐笔登记，并进行跟踪检查。临时贷款到期时应督促企业尽快归还本息。

表 1.11 商业企业临时借款申请表

年 月 日 金额单位：千元

借 款单 位名称

借 款单 位法人代表周 转贷 款核定额度

主 管 部 门

存款帐户余额

申请前一日

本 次申 款金额（大写） 借款

放款 信用方式

￥ 借款利率

抵押 （附抵押品清单）

借款原因：

付借款直接用途

提取已预付周转专用基金 金额其他 金额

还款措施：

行（处）名：

表 1 ． 12 银行贷前调查资料

年 月 日 金额单位：千元

银行借款 千元

申请日银行

贷款物资保证

企业负债情况

结算应付款项 千元

贷 款 逾 期 额 多余或不足

千元 金额： 千元

自 有 自有资 % 增补资金 千元，占计划% 呆帐款金额资金 金比例