（三）汇出汇款

汇款审核。

汇款人审核。

办理贸易项下汇出汇款的汇款人应是有进出口经营权的企业，无经营权的企事业单位和团体办理汇款，须经外管部门批准。三资企业的正常业务支出，可凭有关业务支付凭证直接办理，其他收益的汇出应接外管部门的规定办理。

外汇来源的审核。

使用现汇帐户办理汇款，须符合批准开户核定的使用范围。使用外汇额度办理汇款，须凭外管部门用汇核准证明。使用现汇保证金帐户办理汇款，应控制在存入时核定的用汇范围内。

汇出用途的审核。

进口商品货到付款，申请人应提交有关进口单据，如发票、合同、提单，如属限制进口的商品，还须提交有关批文或进口许可证。进口预付货款，国内企业掌握在 15％左右，三资企业掌握在 30％左右，并凭有关合约和批文办理。佣金和回扣应批注收汇日期。运费、保费应提交运输或保险单据及收费清单。贸易退赔款、“三来一补”进料款汇出应按外汇管理规定办理。使用外汇贷款的汇出汇款，须经信贷部门批准办理。

汇款申请书的审核。

汇款申请书是银行办理汇款的依据，也是汇款申请人与银行的责任契约。因此，汇款申请书必须书写清楚和完整。除港澳地区外，必须用英文填写汇款申请书。

银行应认真审核申请书内容是否正确：A.汇款日期；B.汇款方式；C.货币金额；D.收款人名称及地址或收款人开户银行名称、地址及帐号；E.汇款人名称、地址；F.汇款附言：G.汇款人签章。

汇出方式。

汇出方式的选择应根据汇款人的指示办理，但汇出行应做好宣传工作，帮助汇款人选择最佳汇款方式，做到方便、快捷、安全。

电汇。

电汇可用电讯网络（SWIFT）、电报（CABLE）、电传（TE- LEX）发出。电报方式已基本淘汰，目前大都以电传和电讯网络发出。以 SWIFT 的方式电汇，付款电应采用 MTIOO CUS- TOMER TRANSFER 格式发出，头寸电用 MT202 格式 BANK TRANSFER IN FAVOUR OF THIRO BANK 发电。根据国际银行惯例，电汇不再发电报证收书。电汇的内容应包括：付款行（收报行）名称、地址；发电日期；汇款编号，汇款货币及汇款金额；收款人名称、地址或开户行名称地址、帐号；汇款人名称、地址；头寸偿付条款；汇款附言。

信汇。

信汇支付委托书的内容和电汇内容基本相同，委托书经汇出行授权签字人员双签后，寄往付款行凭以付款。

票汇。

在汇款人要求时，银行可以开立银行汇票交汇款人。汇票应具备以下内容：付款行；出票日期、编号：收款人，货币名称及大小写金额；头寸偿付条款。票汇应根据业务性质和客户要求，正确选择划线和不划线汇票，汇票须经银行授权签字人员双签。票汇除特殊情况外应坚持“中心汇票”制度，即汇票付款人是汇票所用货币的清算中心的银行，如中国开出的美元汇票，付款行一般应为纽约的银行。

汇路选择。

汇出汇款汇路是否合理，解付行的选择是否正确，直接关系到汇款速度的快慢，汇出行应本着拉直付汇路线，减少中转环节，减轻费用负担，提高汇款效率，缩短解付周期的原则选择解付行和汇路，同时考虑收款人所在国家或地区的政治经济状况，及收款人开户银行的资信等综合因素。具体掌握顺序如下：（1）优先选择出票行的海外分行、联行；（2）有帐户关系的收款人开户银行：（3）汇款货币清算中心有帐户关系的代理行；（4）与收款人开户银行有关系的代理行。

汇款退汇。

电、信汇退汇。退汇须由汇款人提交书面申请书，并交验汇款回单，经汇出行审查同意。汇出行应用电讯向解付行发出止付指示，待接到解付行同意退汇的加押电；或函邮通知并查明国外帐户行确未借记汇出行帐，或解付行已退回汇款头寸，或退回原信汇委托书后，方可办理退汇。
汇票挂失、退汇。汇票退汇须由汇款人持汇票正本前往出票行办理并背书，由银行注销原票，办理退款手续。汇票挂失止付，应由汇款人书面向出票行申请。出票行应向付款行发出止付通知，待接到付款行同意止付的加押电，汇票有效期满后一个月再办理退款事宜。如汇款人要求立即另开新票或退款，出票行应要求汇款人出具担保，银行保留追索权，经批准后方可办理。汇票挂失止付前或途中，款已被人冒领，由汇款人承担损失。